نظام الادخار الاختياري في الإمارات (قرار مجلس الوزراء 96/2023) شرحاً

الإجابة السريعة: بموجب قرار مجلس الوزراء رقم 96 لسنة 2023، يتيح نظام الادخار الاختياري لأصحاب العمل في القطاع الخاص استبدال تجميع المكافأة التقليدية بمساهمات شهرية في صندوق استثماري منظّم: 5.83 بالمئة من الأجر الأساسي للموظفين دون خمس سنوات خدمة و8.33 بالمئة لخمس سنوات فأكثر. المشاركة اختيارية حالياً، ولمركز دبي المالي وسوق أبوظبي نظاماهما الخاصان.

نظام الادخار هو رد الوزارة على ضعفين في المكافأة التقليدية: أنها غير ممولة حتى مغادرتك، وأنها لا تنمو. وهو الفصل الاستشرافي من الدليل الشامل لمكافأة نهاية الخدمة في الإمارات.

كيف يعمل

• ينضم أصحاب العمل ثم يساهمون شهرياً في صندوق استثماري معتمد بدلاً من تجميع مبلغ مقطوع.

• تحاكي نسب المساهمة الأساسية المكافأة: 5.83 بالمئة من الأجر الأساسي دون خمس سنوات، و8.33 بالمئة عند خمس سنوات فأكثر.

• يجب تحويل المساهمات خلال 15 يوماً من بداية كل شهر.

• عند الانضمام، يسوّي صاحب العمل المكافأة المتجمّعة حتى ذلك التاريخ ويوقف التجميع التقليدي مستقبلاً. والطريقة التقليدية موضّحة في كيفية احتساب مكافأة نهاية الخدمة في الإمارات.

مساهمات الموظف الاختيارية

إلى جانب مساهمة صاحب العمل الإلزامية، يمكن للموظفين المنضمين إضافة مدخرات اختيارية. صندوق ضمان رأس المال هو الخيار الافتراضي لمن لا يختار، مع توفر صناديق قائمة على المخاطر لمن يريد تعرضاً للسوق.

على من ينطبق

مشمول بالقرار 96/2023	غير مشمول (أنظمة مستقلة)
أصحاب العمل في القطاع الخاص بالبر الرئيسي	مركز دبي المالي، ويستخدم DEWS
معظم المناطق الحرة الخاضعة للوزارة	سوق أبوظبي، وله نظامه منذ أبريل 2025

قارن أنظمة المناطق الحرة في مركز دبي المالي (DEWS) مقابل سوق أبوظبي مقابل البر الرئيسي.

هل يصبح إلزامياً؟

حتى منتصف 2026 يبقى النظام اختيارياً، لكن الزخم يتزايد. أُغلقت مشاورة عامة حول التوسّع في التطبيق في أوائل 2026، ويتوقع كثير من المستشارين تحوّلاً تدريجياً نحو المشاركة الإلزامية. ويُشجَّع أصحاب العمل على تقييم مزوّدي الخدمة الآن.

ملاحظة عن الحاسبات

تقدّر حاسبة مكافأة نهاية الخدمة استحقاقك التقليدي لنهاية الخدمة. فإذا أدرجك صاحب العمل في نظام الادخار، يصبح استحقاقك هو رصيد صندوقك مضافاً إليه العوائد الاستثمارية، فراجع كشف المزوّد للقيمة الحالية.

الأسئلة الشائعة

ما قرار مجلس الوزراء رقم 96 لسنة 2023؟

هو اللائحة التي أنشأت نظام الادخار الاختياري البديل لنهاية الخدمة في الإمارات، والذي يتيح لأصحاب العمل تمويل المكافأة عبر استثمارات منظّمة.

هل أخسر مكافأتي القديمة إذا انضم صاحب العمل؟

لا. يجب على صاحب العمل تسوية المكافأة المتجمّعة حتى تاريخ الانضمام. ولا يتجمّع عبر النظام سوى الاستحقاق المستقبلي.

هل يمكنني المساهمة بأموالي الخاصة؟

نعم. يمكن للموظفين المنضمين تقديم مساهمات اختيارية إضافة إلى مساهمة صاحب العمل.

المصادر والمراجع

• قرار مجلس الوزراء رقم 96 لسنة 2023 (نظام الادخار الاختياري البديل لنهاية الخدمة)

• وزارة الموارد البشرية والتوطين، إرشادات نظام الادخار (mohre.gov.ae)

• البوابة الرسمية لحكومة الإمارات، أنظمة الادخار البديلة لنهاية الخدمة (u.ae)

هذا المقال لأغراض المعلومات العامة ولا يُعد استشارة قانونية. يُنصح بمراجعة مستحقات نهاية الخدمة وقرارات الانضمام مع مختص مؤهل أو وزارة الموارد البشرية والتوطين (MoHRE).