زكاة المدخرات والذهب والأسهم والعملات الرقمية في الإمارات

تعمل الزكاة في الإمارات كما تعمل في كل مكان: إذا بقيت ثروتك الزكوية (النقد والذهب والفضة والاستثمارات القابلة للتداول) فوق النصاب حولا قمريا، وجب عليك 2.5% منها. وفي منتصف 2026 يبلغ نصاب الذهب نحو 42,000 درهم ونصاب الفضة نحو 4,200 درهم تقريبا، وكلاهما يتغير يوميا مع أسعار المعادن. يشرح هذا الدليل كيفية حساب المدخرات والذهب والأسهم والعملات الرقمية، وكيفية الدفع عبر القنوات الإماراتية الرسمية.

أمر واحد أولا: يشرح هذا المقال الآلية ويعرض الآراء الفقهية الرئيسية بحياد، ولا يصدر فتاوى. حيثما اختلف العلماء نقول ذلك، واختيارك الشخصي مكانه عالم مؤهل أو قنوات الإفتاء الرسمية.

ما النصاب؟ وكم يساوي بالدرهم في 2026؟

النصاب هو الحد الأدنى من الثروة الذي لا تجب الزكاة دونه. وهو محدد بالمعدن لا بالعملة: 85 غراما من الذهب الخالص أو 595 غراما من الفضة الخالصة (وتستخدم بعض الجهات، ومنها حاسبات إماراتية، أوزانا مختلفة قليلا: 87.48 غراما و612.36 غراما وفق تحويلات كلاسيكية).

ولأنه محدد بالمعدن، تتغير قيمته بالدرهم كل يوم. وكلقطة تقريبية فقط:

أساس النصاب	الوزن	القيمة التقريبية بالدرهم (يوليو 2026)
الذهب	85 غ (وبعضهم 87.48 غ)	نحو 42,000 إلى 43,500 درهم
الفضة	595 غ (وبعضهم 612.36 غ)	نحو 4,200 إلى 4,350 درهما

هذه الأرقام استرشادية وستتقادم سريعا: راجع سعر غرام الذهب والفضة الحي يوم حسابك. ويتباعد الحدان كثيرا لأن نسبة سعر الذهب إلى الفضة اليوم أوسع بكثير مما كانت في العصور الكلاسيكية. ويوصي كثير من العلماء وهيئات الزكاة بنصاب الفضة لأنه الأدنى وفيه نفع أكبر للمستحقين، ويعتمد آخرون نصاب الذهب خاصة عند تقييم ثروة ذهبية. وكلا الموقفين معتبر؛ اختر أساسا واحدا، ويفضل بتوجيه، والتزم به.

كيف تُحسب الزكاة؟ قاعدة 2.5% والحول القمري

المعادلة الأساسية بسيطة:

حدد تاريخ زكاتك. وهو الذكرى القمرية (الهجرية) لليوم الذي بلغت فيه ثروتك النصاب أول مرة. وعمليا يثبّت كثيرون في الإمارات تاريخا سهل التذكر، وغالبا ما يكون في رمضان، ويعتمدونه كل عام. والدفع في رمضان عادة منتشرة (ويرى كثيرون أن الأجر فيه أعظم)، لكن الزكاة تجب عند تمام حولك أيا كان موعده؛ ويجوز التعجيل، ولا ينبغي التأخير عنه.
اجمع أصولك الزكوية في ذلك التاريخ: النقد في اليد والحسابات المصرفية، والمدخرات، والذهب والفضة، والاستثمارات القابلة للتداول، والديون المستحقة لك التي تتوقع تحصيلها، وبضاعة التجارة إن كنت تاجرا.
اخصم الالتزامات الحالة: الديون المستحقة الآن أو في الفترة القريبة (رصيد بطاقة هذا الشهر، قسط مستحق، إيجار غير مدفوع). ويختلف العلماء في خصم الدين طويل الأجل كالتمويل العقاري؛ والنهج المعاصر الشائع يخصم الأقساط الحالة فقط لا كامل الرصيد القائم.
إذا بلغ الصافي النصاب أو تجاوزه وظل كذلك طوال الحول القمري، فادفع 2.5%.

نقطة فنية: نسبة 2.5% تخص السنة القمرية (354 يوما). فإن كنت تحسب في تاريخ ميلادي ثابت كل عام، يقترح كثير من العلماء استخدام 2.577% تعويضا عن طول السنة الشمسية. وفي الحالين، الاتساق أهم من التقويم الذي تعتمده.

ولاحظ أن الانخفاضات اليومية العابرة لا تقطع الحول بالضرورة. والنهج العملي الغالب: إذا كنت فوق النصاب في بداية حولك القمري ونهايته، فادفع على رصيد نهاية العام دون تتبع دقيق لكل تذبذب خلاله.

كيف تعامل الراتب والمدخرات الشهرية؟

الراتب ليس زكويا كدخل، فلا تُقتطع زكاة من الكسب بذاته. الزكاة تتعلق بما تدخره. وتتبع حول مستقل لمدخرات كل شهر أمر غير عملي، لذا فإن الطريقة العملية المنتشرة هي:

ثبّت تاريخ زكاة سنويا واحدا.
في ذلك التاريخ، ادفع 2.5% من كامل رصيدك الزكوي، بما فيه مدخرات الراتب المضافة خلال العام.

هذه الطريقة تدفع زيادة طفيفة (فالمدخرات الحديثة لم تُتم حولا كاملا)، وهو ما يعده معظم العلماء مقبولا بل محمودا. والبديل الأدق، تتبع حول كل إضافة على حدة، صحيح لكنه نادرا ما يكون عمليا. والأموال في حسابات التوفير الإسلامية وودائع الوكالة وصكوك الادخار الوطني كلها زكوية مثل النقد؛ فالوعاء لا يهم، والقيمة هي المعتبرة. ويشمل ذلك صندوق طوارئك: فهو زكوي بالكامل لأنه يظل ثروة متاحة لك.

هل تجب الزكاة في حلي الذهب؟

هذه أشهر مسألة خلافية في زكاة الأفراد، وكلا الموقفين معتمد:

مذهب الحنفية: كل ذهب وفضة زكوي، بما فيه الحلي الملبوسة بانتظام. فإذا تجاوزت حليك مع بقية ثروتك الزكوية النصاب، وجب 2.5% من قيمتها كل عام.
مذهب الجمهور (الشافعية والمالكية والحنابلة): الحلي المتخذة للاستعمال الشخصي المباح معفاة، كالثياب. أما الذهب المدخر أو المستثمر فزكوي عند الجميع.

نقاط عملية في الحالين: قوّم الذهب بسعر السوق الحالي بحسب عياره الفعلي (حلي عيار 22 نقاؤها نحو 91.6%)، وتذكر أن سبائك الذهب وعملاته والذهب الرقمي المحتفظ به للاستثمار زكوية في كل المذاهب؛ فالخلاف في الحلي الملبوسة فقط. وإن كنت تملك ذهبا استثماريا، فدليلنا حول الاستثمار في الذهب في الإمارات يغطي الصور المادية وصناديق المؤشرات والذهب الرقمي، وكلها تدخل حساب الزكاة بقيمتها السوقية.

كيف تعمل الزكاة على الأسهم والصناديق؟

تعتمد المعالجة على نيتك:

مراكز المتاجرة. إذا اشتريت أسهما أو صناديق بنية البيع للربح، فتعامل كعروض تجارة: زكوية بكامل قيمتها السوقية في تاريخ زكاتك بنسبة 2.5%.
الاحتفاظ طويل الأجل. إذا كنت تحتفظ بالأسهم للتوزيعات والنمو طويل الأجل، فالمناهج المعاصرة تختلف. رأي يزكي التوزيعات المقبوضة فقط (تضاف إلى نقدك). ورأي آخر، تتبعه جهات متأثرة بمعايير AAOIFI، يزكي 2.5% من حصتك النسبية في الأصول الزكوية (السائلة) للشركة؛ وحيث يتعذر حساب ذلك، يجيز بعض العلماء تقديرا تقريبيا كتطبيق الزكاة على نسبة من القيمة السوقية. ورأي ثالث أبسط يعامل كل الحيازات بكامل القيمة السوقية، وهو الأحوط والأسهل حسابا.

وينطبق المنطق نفسه على الصناديق المتوافقة مع الشريعة وعلى برامج مثل صكوك الادخار الوطني National Bonds التي تُعامل أرصدتها عموما كمدخرات نقدية لأغراض الزكاة. وأيا كان المنهج الذي تعتمده للحيازات طويلة الأجل، يتفق العلماء عموما على وجوب الثبات عليه بدل التنقل كل عام إلى ما يعطي أقل مبلغ.

هل تجب الزكاة في العملات الرقمية؟

يعامل معظم العلماء المعاصرين الذين يجيزون حيازة العملات الرقمية أصلا العملات المحتفظ بها كنقد أو استثمار (بتكوين، إيثريوم، العملات المستقرة) كثروة زكوية: أدرجها بقيمتها السوقية بالدرهم في تاريخ زكاتك وادفع 2.5%، مثل عروض التجارة. والعملات المستقرة المربوطة بعملة هي الحالة الأوضح لأنها تتصرف كالنقد. أما رموز المنفعة المرتبطة بمشاريع، والأصول المرهونة (staking)، والرموز المقفلة، ففيها تفاصيل إضافية وخلافات حقيقية؛ فإن كانت جزءا معتبرا من ثروتك، فهذا سؤال يستحق عالما لا مدونة.

ولاحظ أيضا أن بعض العلماء لا يرون جواز حيازة بعض الأصول الرقمية من الأساس؛ وتلك مسألة سابقة ومستقلة لا يفصل فيها هذا المقال.

مثال عملي بالدرهم

تاريخ زكاة أميرة هو 15 رمضان. ووضعها هذا العام:

البند	القيمة (درهم)	زكوي؟
مدخرات مصرفية ونقد	80,000	نعم
حلي ذهبية (100 غ عيار 22، تُلبس بانتظام)	نحو 46,000	بحسب المذهب
محفظة صناديق مؤشرات (للاحتفاظ طويل الأجل)	40,000	بحسب المنهج
عملات رقمية (بتكوين وعملات مستقرة)	15,000	نعم (رأي الجمهور)
رصيد بطاقة ائتمانية مستحق هذا الشهر	(5,000)	يُخصم

يعطي النقد والعملات الرقمية والدين الحال: 80,000 + 15,000 - 5,000 = 90,000 درهم. وهذا فوق نصاب الذهب البالغ نحو 42,000 درهم (وفوق نصاب الفضة بكثير)، فالزكاة واجبة.

إن اتبعت مذهب الحنفية في الحلي ومنهج القيمة السوقية في الصناديق: (90,000 + 46,000 + 40,000) x 2.5% = 4,400 درهم.
وإن اتبعت مذهب الجمهور في الحلي وزكّت التوزيعات المقبوضة فقط (ولنقل 1,200 درهم ضمن نقدها أصلا): 90,000 x 2.5% = 2,250 درهما.

كلا الموقفين متسق؛ والفرق بينهما هو سبب أهمية اختيار منهجك بتوجيه سليم ثم الثبات عليه.

كيف تدفع الزكاة في الإمارات؟

القناة الرسمية في الإمارات هي صندوق الزكاة، وهو جهة اتحادية أنشئت بالقانون الاتحادي رقم 4 لسنة 2003، ويعمل حاليا ضمن الهيئة العامة للشؤون الإسلامية والأوقاف والزكاة. وعبر موقع الهيئة (awqaf.gov.ae) يمكنك حساب الزكاة ودفعها إلكترونيا، ولمن تنطبق عليه الشروط، طلب الحصول عليها. وتوزع الأموال على مصارف الزكاة الشرعية داخل الدولة.

والدفع عبر صندوق الزكاة ليس إلزاميا: يمكنك الدفع مباشرة للمستحقين أو عبر الجمعيات الخيرية المرخصة في الإمارات. والمهم قانونا في الدولة أن تمر التبرعات عبر قنوات مرخصة؛ فجمع التبرعات دون ترخيص محظور. ويحوّل كثير من المقيمين زكاتهم إلى أقارب مستحقين في بلدانهم الأصلية، وهو ما يجيزه معظم العلماء، خاصة حيث الحاجة أشد.

وإن كانت الميزانية هي الجزء الصعب، فإن حاسبة الميزانية الإماراتية تساعدك على إيجاد متسع للزكاة، وإيداع مبلغها في حساب جيد قبل موعدها لا يكلفك شيئا: قارن الخيارات عبر أداة مقارنة معدلات حسابات التوفير.

الأسئلة الشائعة

هل الزكاة إلزامية أو تُحصّل حكوميا في الإمارات؟

الزكاة فريضة دينية لا ضريبة، ولا تحصلها الدولة جبرا من الأفراد. ويوفر صندوق الزكاة قناة رسمية منظمة لمن يختارها. ويقرر الأفراد والشركات مسار دفعهم ضمن قواعد الجمعيات المرخصة.

أي نصاب أعتمد: الذهب أم الفضة؟

كلاهما أساس معتبر. توصي كثير من هيئات الزكاة بالفضة (نحو 4,200 درهم في منتصف 2026) لأن انخفاض الحد يعني أن يدفع أكثر من الناس فينتفع مستحقون أكثر؛ ويعتمد آخرون الذهب (نحو 42,000 درهم) خاصة عند تقييم ثروة ذهبية. وإن كانت مدخراتك تتجاوز نصاب الذهب أصلا فالمسألة محسومة عندك. اختر أساسا واحدا بتوجيه والتزم به.

هل أزكي مكافأة نهاية الخدمة أو رصيد DEWS؟

في مستحقات نهاية الخدمة التي لم تُقبض بعد، الرأي الشائع أنه لا زكاة حتى تقبض المال فعلا، إذ لا يمكنك الوصول إليه. ومتى صُرف انضم إلى ثروتك الزكوية. وينصح بعض العلماء بزكاة سنة واحدة عند القبض؛ والممارسات تختلف، فاسأل إن كان المبلغ كبيرا.

هل يُسقط تمويلي العقاري القائم زكاتي؟

وفق النهج المعاصر الشائع، لا. تخصم الأقساط الحالة فقط لا كامل الرصيد الممتد لعقود. فخصم كامل التمويل العقاري القائم كان سيعفي معظم مالكي المساكن من الزكاة إلى أجل غير مسمى، وهو ما يرفضه معظم العلماء المعاصرين.

هل يمكنني دفع الزكاة شهريا بدل مرة واحدة سنويا؟

نعم، يمكنك تقسيط الزكاة أو تعجيلها على دفعات خلال العام، بشرط تغطية كامل المبلغ الواجب في تاريخ حولك. وكثيرون يقدّرون المبلغ ويدفعون شهريا ثم يسوّون الفرق في تاريخ زكاتهم.

قراءات ذات صلة

المصادر والمراجع

البوابة الرسمية لحكومة الإمارات، صفحة دفع الزكاة؛ دور صندوق الزكاة وشروط الاستحقاق والقانون الاتحادي رقم 4 لسنة 2003 المنشئ للصندوق (u.ae)
الهيئة العامة للشؤون الإسلامية والأوقاف والزكاة، خدمات دفع الزكاة وحاسبتها وطلبها (awqaf.gov.ae)
حاسبات وإرشادات الزكاة الإماراتية ومنها ADAD؛ أوزان النصاب (85/87.48 غ ذهبا و595/612.36 غ فضة) ومعالجة مدخرات الراتب وخلاف المذاهب في الحلي (adad.ae)
متتبعات أسعار الذهب في دبي؛ عيار 24 عند نحو 496 درهما للغرام في يوليو 2026، لتقدير قيمة نصاب الذهب التقريبية (dubai-online.com)
بيانات المعادن الثمينة من Exchange-Rates.org؛ الفضة عند نحو 7.07 دراهم للغرام في يوليو 2026، لتقدير قيمة نصاب الفضة التقريبية (exchange-rates.org)

هذا المقال لأغراض المعلومات العامة ولا يشكل نصيحة مالية ولا إرشادا دينيا؛ فهو يعرض الآراء الفقهية المعتبرة دون إصدار فتاوى. تتغير قيم النصاب يوميا مع أسعار الذهب والفضة، وتختلف الظروف الفردية، فتحقق من الأرقام الحالية واستشر عالما مؤهلا أو قنوات الزكاة الرسمية في الإمارات قبل الدفع. وقيم الاستثمارات المستخدمة في حساب الزكاة قد تنخفض كما قد ترتفع.