شرح معاشات الهيئة العامة للمعاشات (GPSSA) لمواطني الإمارات (2026)

تدير الهيئة العامة للمعاشات والتأمينات الاجتماعية (GPSSA) نظام المعاشات الإلزامي لمواطني الإمارات العاملين في الجهات الحكومية الاتحادية والقطاع الخاص في معظم الإمارات. يخضع الإماراتيون الذين دخلوا سوق العمل لأول مرة في 31 أكتوبر 2023 أو بعده للمرسوم بقانون اتحادي رقم 57 لسنة 2023، ويساهمون بنسبة 11% من الراتب بينما يضيف صاحب العمل 15%، بإجمالي 26%. إليك كيف يعمل النظام للمؤمن عليهم الجدد والحاليين.

من يغطيه نظام GPSSA؟

تغطي GPSSA مواطني الإمارات العاملين في الجهات الحكومية الاتحادية وفي القطاع الخاص في معظم الإمارات. هناك استثناءان مهمان:

أبوظبي: يساهم الإماراتيون العاملون لدى جهات حكومة أبوظبي وكثير من أصحاب العمل في الإمارة في صندوق أبوظبي للتقاعد (ADPF)، الذي يطبق قواعد مشابهة للملتحقين الجدد مع سقف راتب أعلى (100,000 درهم).
لموظفي حكومة الشارقة صندوق الضمان الاجتماعي الخاص بالإمارة، وللعسكريين نظام منفصل.

يجب على أصحاب العمل تسجيل موظفيهم الإماراتيين وخصم الاشتراكات؛ أما الوافدون فخارج نظام GPSSA تماماً، ولهذا يقوم تقاعد الوافد على المكافأة وخطط الادخار والاستثمار الخاص. ويساهم مواطنو دول الخليج العاملون في الإمارات عبر نظام مد الحماية التأمينية الخليجي الموحد وفق شروط بلدانهم.

ما نسب اشتراكات GPSSA في 2026؟

تعتمد القواعد المطبقة على تاريخ أول تأمين لك، لا على وظيفتك الحالية.

البند	القانون القديم (القانون الاتحادي رقم 7 لسنة 1999): الالتحاق قبل 31 أكتوبر 2023	القانون الجديد (المرسوم بقانون 57 لسنة 2023): أول التحاق في 31 أكتوبر 2023 أو بعده
الموظف	5%	11%
صاحب العمل	12.5% (القطاع الخاص، مع 2.5% تدفعها الحكومة) أو 15% (الحكومة)	15% (تدفع الحكومة 2.5 نقطة منها عن رواتب القطاع الخاص دون 20,000 درهم)
الإجمالي	نحو 20%	26%
سقف راتب الاشتراك	50,000 درهم	70,000 درهم
أساس المعاش	متوسط السنوات الأخيرة وفق القانون القديم	متوسط راتب الاشتراك لآخر 6 سنوات
أبكر معاش تقاعدي	سن 50 مع 20 سنة اشتراك	سن 55 مع 30 سنة اشتراك

راتب حساب الاشتراك هو الراتب الأساسي مضافاً إليه البدلات الشهرية الثابتة المحددة في عقدك، بحد أدنى 3,000 درهم شهرياً؛ وتستبعد المكافآت والعمل الإضافي. إذا كان راتبك مقسماً بين أساسي وبدلات، تعرض أداة تحليل قسيمة الراتب ما يحتسب فعلاً.

مثال محسوب: كم تدفع موظفة إماراتية ملتحقة حديثاً؟

خذ إماراتية بدأت أول وظيفة لها في القطاع الخاص عام 2025 براتب اشتراك قدره 18,000 درهم شهرياً:

حصة الموظفة: 11% x 18,000 = 1,980 درهماً شهرياً تخصم من راتبها.
حصة صاحب العمل: 15% x 18,000 = 2,700 درهم، تدفع الحكومة منها 2.5 نقطة (450 درهماً) لأن الراتب دون 20,000 درهم، فيتبقى على صاحب العمل 2,250 درهماً.
إجمالي ما يتدفق إلى سجلها التقاعدي: 4,680 درهماً شهرياً، أو 56,160 درهماً سنوياً.

قارن ذلك بزميل وافد بالراتب نفسه: استحقاق المكافأة لدى صاحب العمل يعادل نحو 5.83% من الراتب الأساسي، ولا يخصم شيء من راتب الوافد، لكن لا يستثمر له شيء أيضاً. حجم اشتراك GPSSA يُعدّ مؤشراً استرشادياً لمتطلبات التمويل التقاعدي المستهدف، وهي نقطة نتوسع فيها في لماذا المكافأة ليست معاشاً.

كيف يحسب معاش GPSSA؟

بموجب القانون الجديد يحسب معاش التقاعد على متوسط راتب الاشتراك في آخر 6 سنوات من الخدمة (كان القانون القديم يعتمد فترة أقصر)، وتتحدد نسبة المعاش من هذا المتوسط بعدد سنوات اشتراكك. وفي القانون القديم كان المعاش يبدأ عند 60% من راتب حساب المعاش بعد 15 سنة خدمة ويرتفع 2% عن كل سنة إضافية حتى 100% عند 35 سنة. يمدد القانون الجديد الخدمة المطلوبة: المعاش الكامل يتطلب 30 سنة اشتراك وحداً أدنى للسن هو 55 عاماً، ضمن مواءمة النظام مع المسارات المهنية الأطول.

أما أصحاب الخدمة القصيرة الذين يغادرون سوق العمل فيتلقون من GPSSA مكافأة نهاية خدمة مقطوعة بدلاً من المعاش، تحسب على سجل اشتراكاتهم.

هل يكفي الاعتماد على GPSSA وحدها؟

GPSSA أساس قوي، لكن هناك فجوتين تستحقان التخطيط:

سقف 70,000 درهم: الدخل فوق السقف لا يكسب معاشاً. أصحاب الدخول العالية المتقاعدون من حزمة 120,000 درهم سيرون انخفاضاً في الدخل أكبر مما توحي به نسبة الإحلال المعلنة.
تضخم نمط الحياة: معاش يحسب على متوسط آخر 6 سنوات قد يتخلف عن مسيرة سريعة الصعود وتكاليف أسرية متزايدة.

بناء مدخرات اختيارية بالتوازي خطوة حكيمة؛ فالمنطق نفسه في كيف تبني خطة تقاعد خاصة في الإمارات ينطبق على المواطنين، ويغطي مقال خيارات الادخار والاستثمار المتوافقة مع الشريعة المسارات الحلال. استخدم حاسبة فجوة التقاعد مع معاشك المتوقع كأساس. ويمكن للإماراتيين العاملين في DIFC المشاركة في خطط مكان العمل أيضاً؛ راجع DEWS وخطط ادخار نهاية الخدمة.

الأسئلة الشائعة

هل يدفع الوافدون اشتراكات GPSSA؟

لا. تغطي GPSSA مواطني الإمارات (ومواطني دول الخليج عبر النظام الخليجي الموحد بشروط بلدانهم). حقوق نهاية الخدمة للوافدين تأتي من المكافأة أو خطط ادخار مكان العمل.

ما الراتب المعتمد لاشتراكات GPSSA؟

راتب حساب الاشتراك: الراتب الأساسي مع البدلات الشهرية الثابتة المحددة قانوناً، بحد أدنى 3,000 درهم وسقف 70,000 درهم في القانون الجديد (50,000 درهم في القديم). ويستبعد الأجر المتغير.

هل يمكنني التقاعد قبل 55 بموجب القانون الجديد؟

يحدد القانون الجديد معاش التقاعد عند سن 55 مع 30 سنة اشتراك. المغادرة قبل ذلك تعني عموماً استحقاقاً مؤجلاً أو مكافأة مقطوعة حسب سنوات خدمتك. ويحتفظ أعضاء القانون القديم بشروطهم: سن 50 و20 سنة.

التحقت بوظيفة حكومية في 2022 وانتقلت لشركة خاصة في 2025، أي قانون يسري علي؟

القانون القديم. العبرة بتاريخ أول تأمين عليك. من كان مؤمناً عليه قبل 31 أكتوبر 2023 يبقى على أحكام القانون 7 لسنة 1999 عند تنقله بين جهات عمل مشمولة.

هل تغطي GPSSA الإماراتيين العاملين في أبوظبي؟

يساهم الإماراتيون لدى حكومة أبوظبي وكثير من أصحاب العمل في الإمارة في صندوق ADPF بدلاً من GPSSA، بنسب مشابهة للملتحقين الجدد وسقف راتب أعلى قدره 100,000 درهم. تحقق من الصندوق الذي سجل فيه صاحب عملك.

قراءات ذات صلة

المصادر والمراجع

المركز الإعلامي للهيئة العامة للمعاشات؛ ملامح المرسوم بقانون اتحادي 57 لسنة 2023 وقواعد سداد الاشتراكات (gpssa.gov.ae)

هذا المقال للمعلومات العامة فقط ولا يشكل نصيحة مالية. تتغير معايير قانون المعاشات والسقوف والإجراءات، فتأكد من استحقاقاتك الشخصية مباشرة لدى GPSSA أو ADPF قبل اتخاذ قرارات التقاعد.